11月10日，山東黃金發(fā)布公告，全資子公司山東黃金礦業(yè)(萊州)有限公司(簡稱“萊州公司”)需補(bǔ)繳企業(yè)所得稅5.08億元，滯納金2.3億元，合計7.38億元。
該事項源于萊州公司對其原全資子公司萊州章鑒投資有限公司(簡稱“章鑒公司”)、山東萊州魯?shù)亟鸬V有限公司(簡稱“魯?shù)毓尽?在2021年1月1日至2022年12月31日期間無償劃轉(zhuǎn)探礦權(quán)的稅務(wù)處理開展自查。
因落實山東省及煙臺市政府關(guān)于礦產(chǎn)資源整合的要求，萊州公司原全資子公司章鑒公司、魯?shù)毓痉謩e于2021年、2022年將探礦權(quán)無償劃轉(zhuǎn)給萊州公司。
經(jīng)自查并與相關(guān)方多次論證，上述兩項無償劃轉(zhuǎn)探礦權(quán)的行為不符合特殊性稅務(wù)處理要求，應(yīng)當(dāng)按一般性稅務(wù)處理申報繳納企業(yè)所得稅。因章鑒公司、魯?shù)毓揪炎N，所涉稅款及滯納金由吸收合并后的母公司萊州公司承擔(dān)。
補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅款將計入遞延所得稅資產(chǎn)，不影響公司的當(dāng)期歸母凈利潤；而繳納的滯納金預(yù)計將影響公司2025年度的歸母凈利潤2.3億元。公司管理層對該事項高度重視，將加強(qiáng)稅務(wù)管理工作，確保公司及股東利益。
據(jù)了解，2025年前三季度，山東黃金實現(xiàn)營業(yè)收入為837.8億元，同比上升25.0%；歸母凈利潤為39.6億元，同比上升91.5%；扣非歸母凈利潤為39.4億元，同比上升88.4%；經(jīng)營現(xiàn)金流凈額為151.96億元，同比增長49.1%；EPS(全面攤薄)為0.8582元。
山東黃金集團(tuán)是山東省屬國有重點骨干企業(yè)，成立于1996年，2015年改建為國有資本投資公司。山東黃金礦業(yè)股份有限公司是山東黃金集團(tuán)有限公司控股的上市企業(yè)，成立于2000年，2003年在上海證券交易所主板上市，2018年在香港聯(lián)合交易所主板上市。
